A antecipação de recebíveis é a prática financeira ideal para a empresa que precisa transformar vendas a prazo em recursos imediatos, visando potencializar a saúde financeira do negócio, além de garantir maior estabilidade em tempos de incerteza.
Trata-se de uma prática cada vez mais adotada por empreendimentos de todos os portes e segmentos. Afinal, as organizações querem garantir um fluxo de caixa mais estável e investir em crescimento e inovação para se manterem competitivas no mercado.
Sendo assim, instituições financeiras buscam otimizar seus processos e gestão de antecipação de recebíveis para poder lidar com um mercado de alta velocidade, que demanda um grande número de operações, com decisões assertivas e poucos riscos.
Neste artigo, você entenderá como funciona, quando antecipar, as vantagens e desafios, como fazer uma boa gestão e mais. Continue a leitura!
O que é e como funciona a antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis é uma prática financeira em que uma empresa adianta seus direitos de receber pagamentos futuros a uma instituição financeira. Ela recebe o valor desses recebíveis de forma antecipada, mediante uma taxa.
Essa operação permite obter recursos financeiros imediatos, mesmo antes do vencimento dos pagamentos de seus clientes, ajudando a melhorar o fluxo de caixa e a liquidez do negócio.
Existem três formas de antecipação de recebíveis, que são por meio de FIDCs (Fundo de Investimentos em Direitos Creditórios), bancos e factoring.
Os FIDCs costumam ter taxas mais baixas e isenção de IOF (Imposto sobre Operações Financeiras). Já os bancos contam com mais burocracia e o factoring tende a ter taxas maiores e pouca burocracia.
Quais recebíveis podem ser antecipados?
Os recebíveis que podem ser antecipados são:
- boletos bancários — permite obter recursos de clientes antes do vencimento;
- duplicatas — podem ser antecipadas mediante a venda desses títulos antes do prazo, com um desconto acordado;
- cartão de crédito — empresas podem receber antecipadamente o valor das compras parceladas, com a aplicação de uma taxa previamente acertada;
- carnês — comuns em lojas de varejo;
- cheques pré-datados — apesar da diminuição do uso, cheques pré-datados ainda possibilitam a antecipação de recebíveis, mesmo em um contexto de prevalência de meios eletrônicos de pagamento.
Quando é interessante utilizar a antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis pode ser interessante para uma empresa em diversas situações, por exemplo:
- quando a empresa precisa de recursos financeiros imediatos para cobrir despesas operacionais, salários, investimentos ou outras necessidades urgentes;
- para equilibrar o fluxo de caixa, antecipar recebíveis pode garantir uma entrada de recursos mais rápida;
- reduzir o risco de inadimplência, garantindo que a empresa continue operando no azul;
- pagar e negociar melhores condições com fornecedores, como obter descontos por pagamento antecipado;
- em momentos de necessidade de capital de giro;
- para aproveitar oportunidades de investimento ou expansão;
- durante períodos sazonais de baixa demanda;
- quando se deseja reduzir a dependência de empréstimos bancários.
Tudo isso permite um melhor controle da receita da empresa e contribui para uma boa gestão financeira. Porém, a empresa precisa avaliar se a antecipação de caixa não trará problemas de falta de recursos no futuro, o que demanda um bom planejamento.
Qual é a diferença entre antecipação e empréstimo?
A diferença entre antecipação e empréstimo está na natureza dos recursos envolvidos. Na antecipação de recebíveis, a empresa está adiantando o recebimento de valores que já são devidos a ela.
Ou seja, são recursos que ela já tem a receber de clientes em uma data subsequente.
Já no empréstimo, a empresa está obtendo recursos financeiros que não estão vinculados a recebíveis específicos. Logo, são recursos que ela está tomando emprestado e terá que devolver com juros em um prazo determinado.
Além disso, na antecipação de recebíveis, as taxas costumam ser menores e o risco de inadimplência tende a ser mais baixo. Por sua vez, no empréstimo os juros cobrados pelos bancos tendem a ser maiores.
Quais são as vantagens da antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis oferece diversas vantagens para as empresas. Isso porque o acesso imediato aos valores futuros otimiza o controle financeiro, permitindo uma gestão financeira eficaz que garante o crescimento sustentável do negócio.
Além disso, a antecipação contribui para um melhor planejamento financeiro, melhorando o fluxo de caixa e evitando a necessidade de recorrer a empréstimos com juros elevados.
A antecipação também fortalece a segurança financeira, garantindo liquidez para enfrentar imprevistos, cumprir obrigações e manter a estabilidade econômica.
Essa segurança é importante para a empresa porque proporciona estabilidade, reduz o risco de insolvência e melhora a credibilidade junto a fornecedores e investidores.
Quais são os principais desafios na gestão de antecipação de recebíveis?
A antecipação de recebíveis não está isenta de desafios, demandando atenção e estratégias específicas por parte das organizações na gestão desses recursos financeiros. Confira, a seguir, alguns dos principais desafios enfrentados pelas empresas.
Riscos de fraudes
Mesmo sendo menos arriscada que a concessão de empréstimos, a antecipação de recebíveis não está imune a fraudes. Empresas mal-intencionadas podem criar estratégias fraudulentas, resultando em prejuízos expressivos para as instituições financeiras.
Ineficiência na análise
A busca por eficiência na análise do cliente é um desafio constante para as empresas, a burocracia e demora nesse processo podem afastar clientes, exigindo o uso de técnicas e ferramentas tecnológicas avançadas para uma análise detalhada e ágil.
Falta de acesso a dados precisos
Instituições financeiras muitas vezes baseiam suas decisões apenas em dados superficiais, negligenciando informações relevantes para uma análise mais precisa do comportamento da empresa e de seus responsáveis.
A falta de integração com consultas aos órgãos de proteção e motores de crédito pode comprometer a qualidade da análise, aumentando o risco de inadimplência.
Inadimplência do sacado
O risco sacado, ou seja, o risco de inadimplência por parte dos clientes é uma preocupação constante. A empresa credora pode enfrentar dificuldades caso o sacado não honre o pagamento das parcelas, impactando diretamente os valores antecipados.
Limitação tecnológica
A utilização de tecnologia especializada é fundamental para garantir uma operação ágil, segura e eficiente. Implementar soluções integradas e inovadoras é a melhor maneira de enfrentar os desafios da gestão de antecipação de recebíveis.
Como fazer uma boa gestão de antecipação de recebíveis?
Para realizar uma boa gestão e antecipar recebíveis é necessário:
- ter um relatório das entradas a receber, ou seja, as vendas a prazo que ainda vão vencer;
- selecionar quais vendas deseja adiantar, considerando as taxas de juros;
- negociar com a instituição financeira a antecipação de valores, conforme os prazos e as taxas;
- ceder os direitos creditórios a uma instituição financeira, que será a responsável pela dívida do cliente da sua empresa;
- a instituição financeira efetua o pagamento dos recebíveis e o cliente quita os valores devidos à instituição financeira.
Entretanto, além do passo a passo básico para realizar a antecipação de recebíveis, é necessário avaliar a taxa de desconto ideal, que é a parcela que será descontada do valor total do recebível.
Essa taxa pode variar conforme o risco do cliente e as condições do mercado.
A tecnologia pode auxiliar na avaliação da taxa de desconto ideal porque possibilita uma precificação mais assertiva e dinâmica, otimizando a tomada de decisões e aumentando a competitividade da empresa.
Além disso, é fundamental ter um cronograma estratégico para o recebimento dos valores. Isso envolve estabelecer prazos e acompanhar o cumprimento dos pagamentos pelos clientes.
Esse processo pode se tornar mais eficiente com o uso de sistemas de automatizados, que permitem o acompanhamento em tempo real dos prazos estabelecidos, alertando sobre possíveis atrasos e facilitando a gestão das cobranças.
Nesse contexto, a solução oferecida pela Dimensa se destaca, atendendo diversos segmentos, como securitizadoras, factorings, FIDCs e fintechs.
A solução de gestão de recebíveis da Dimensa oferece informações rápidas e objetivas, essenciais para a tomada de decisões em um mercado dinâmico.
Os principais benefícios da plataforma incluem a gestão completa de ativos e passivos, desde a recepção das propostas até o efetivo desconto dos recebíveis, garantindo menos risco, mais rentabilidade e um bom atendimento.
E o melhor: a plataforma roda totalmente em nuvem, não exigindo uma grande infraestrutura tecnológica, tornando-a acessível para operações de recebíveis de qualquer porte.
Se a sua empresa já antecipa recebíveis, saiba que a Dimensa tem os melhores softwares do mercado, com solução 100% SaaS, plataforma para emissão e controle de debêntures e relatórios parametrizados!
Conheça a Dimensa e tenha os resultados desejados com a gestão de recebíveis da sua empresa!
Em resumo
O que são os recebíveis?
Os recebíveis representam os valores que uma empresa tem a receber de seus clientes, decorrentes da venda de produtos ou serviços. Eles podem surgir de vendas a prazo e parceladas, como ocorre com duplicatas, cheques e carnês.
Logo, são os valores que pertencem à empresa, mas que ainda não foram recebidos de imediato. Ou seja, são receitas futuras.
Como funciona o processo de antecipação?
A antecipação de recebíveis é um processo pelo qual um empreendimento adquire um montante que já lhe pertence antes da data prevista. Por exemplo, uma venda a prazo, com recebimento em três ou mais parcelas, pode ter o total pago hoje.
Esse recurso funciona por meio de uma solicitação a uma instituição financeira. São selecionados os montantes que a empresa visa receber e cabe à instituição financeira escolhida pela empresa quitar o pagamento.
Por que usar a tecnologia na gestão de recebíveis?
O uso da tecnologia na gestão de recebíveis possibilita a automação de processos, maior eficiência na cobrança, redução de erros, agilidade no monitoramento e tomada de decisões.
Isso contribui para otimizar a gestão financeira, melhorar o controle de fluxo de caixa e proporcionar uma experiência mais eficaz na administração dos recebíveis.
crédito da imagem: Freepik
